Compliance und Deliktrevision
Unser Ziel: Diskrete und professionelle Abwicklung
Korruption und Mitarbeiterkriminalität gehören zu den unangenehmen Begleiterscheinungen wirtschaftlicher Aktivitäten. In einem auf Vertrauen begründeten Arbeitsumfeld möchte man sich nur ungern mit diesen Phänomenen auseinandersetzen. Leider nehmen Täter hierauf wenig Rücksicht. Wird man erst einmal mit einem Vorfall konfrontiert, so drohen eine Reihe von Stolpersteinen bei dessen Bewältigung, welche bereits eingetretene Schäden zusätzlich ausweiten. Mit unserer Begleitung vermeiden Sie Fehler.
Wir unterstützen Sie mit nachfolgenden Leistungen:
Vorbeugung
Unterschlagungsprüfungen erfordern eine schnelle Reaktion! Stehen Verdachtsmomente erst einmal im Raum und sind sie möglicherweise nach außen gedrungen, steht die Zeit für abgewogene Überlegungen nicht mehr zur Verfügung. Fehler bei der Aufklärung oder öffentlicher Kommunikation werden erfahrungsgemäß nicht verziehen. Vermeiden Sie Kompetenzgerangel oder Unsicherheiten durch eingeübte und praxiserprobte Handlungsstränge. Wir unterstützen Sie.
Prüfung ohne Verdacht
Eine ohne konkreten Verdacht durchzuführende Prüfung zur Aufnahme unterschlagungsrelevanter Merkmale ist schwierig. Sie widerspricht oft dem offensiv nach Außen getragenen Grundsatz der „Vertrauensorganisation" in Unternehmen. Erfolgt sie dennoch, so ergeben sich dann Verdachtsmomente, wenn sich eine Reihe aus der Praxis abgeleiteter Untersuchungsmerkmale auf einen bestimmten Verarbeitungsprozess oder hieran beteiligte Personen konzentrieren. Wir unterstützen Sie mit unserem praxisorientierten Vorgehensmodell bei der Schwachstellenanalyse.
Forensische Datenanalysen
Angesichts der vorstehend geschilderten Probleme gewinnen indirekte Prüfungshandlungen in Form von computergestützten Analysen an Bedeutung. Sie können bei erfahrener Anwendung ohne Friktionen im Geschäftsablauf durchgeführt werden. Wir haben hierzu eine Reihe spezieller Zusatzprogramme zu gängiger Prüfsoftware entwickelt, welche Anzeichen für Auffälligkeiten aus den Datenbeständen der Unternehmen herausfiltern.
Spezielle Ermittlungen im konkreten Deliktfall
Bei speziellen Deliktprüfungen unterstützen wir Sie in der nachfolgenden Weise:
Ausräumung oder Verifizierung konkreter Verdachtsfälle ohne Friktionen im Geschäftsablauf
Rekonstruktion von Tathergang
Beweiserhebung und -sicherung sowie Bezifferung der Schadenshöhe im Schadensfall
Konfrontation verdächtiger Mitarbeiter mit den Prüfungsergebnissen
Dokumentation von Prüfungsergebnissen
Vermittlung erforderlicher Kontakte zu Strafverteidigern, Finanzbehörden und Ermittlungsstellen
Nutzen Sie unsere umfassende praktische Erfahrung aus vergleichbaren Prüfungen sowie die intensiven Kontakte zu Ermittlungs- und Finanzbehörden für eine weitgehend friktionsfreie Abwicklung unangenehmer Sachverhalte.
Gestaltung und Einführung wirksamer Compliance
Wir prüfen und beurteilen die Effizienz ihrer Compliance-Anstrengungen auf der Grundlage praktischer Erfahrungen. Hierbei weisen wir Sie auf eventuelle Lücken hin und empfehlen wirtschaftliche Maßnahmen zu deren Beseitigung. Unsere Leistung beinhaltet u. a:
die Gestaltung und Einführung von Compliance-Richtlinen
eine Schulung des verantwortlichen Managements (auf Wunsch unter Einbeziehung namhafter Täter)
die Erarbeitung einer betrieblichen Notfallstrategie
Beratung und Kontakt zu Ombudsleuten, Anwälten, Firmenverteidigern und Ermittlungsstellen